갑근세 계산기 활용방법과 세율 기준 2025년

갑근세 계산기 활용방법과 세율 기준을 모두 정리하여드립니다.

갑근세는 근로소득자에게 원천징수되는 소득세를 의미하며, 급여를 받을 때 자동으로 공제됩니다. 일반적으로 월급에서 미리 공제되는 세금이기 때문에 급여 명세서를 보면 확인할 수 있습니다.

이번 글에서는 갑근세의 개념과 2025년 기준 세율, 갑근세 계산기 활용 방법을 상세히 설명하고, 실제 사례를 통해 쉽게 이해할 수 있도록 정리해보겠습니다.

1. 갑근세란?

갑근세는 ‘갑종 근로소득세’의 줄임말로, 회사가 근로자의 급여에서 일정 금액을 원천징수한 후 국세청에 납부하는 세금입니다. 이는 종합소득세의 일부로, 연말정산을 통해 최종적으로 정산됩니다.

쉽게 말해, 매월 급여에서 일정 비율로 세금을 미리 떼어놓고, 연말정산을 통해 추가 납부하거나 환급받는 구조라고 이해하면 됩니다.

✔ 급여에서 원천징수됨 (회사에서 근로자를 대신해 납부)
✔ 소득세 + 지방소득세 포함
✔ 연말정산을 통해 정산

갑근세는 소득세와 지방소득세를 포함하여 계산합니다. 2025년 기준 근로소득세율은 다음과 같습니다.

※ 지방소득세는 소득세의 10%를 추가로 납부해야 합니다.

예제 1: 월급이 400만 원인 근로자의 갑근세 계산

연봉 계산
- 400만 원 × 12개월 = 4,800만 원
- 과세표준: 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 구간(15%) 적용
소득세 계산
- 4,800만 원 × 15% – 126만 원 = 594만 원
지방소득세 계산
- 594만 원 × 10% = 59.4만 원
연간 갑근세 총액
- 594만 원 + 59.4만 원 = 653.4만 원
월 급여에서 원천징수되는 갑근세
- 653.4만 원 ÷ 12개월 = 약 54.45만 원

즉, 월급 400만 원을 받는 근로자는 매월 약 54만 원의 갑근세를 공제받습니다.

정확한 갑근세를 계산하려면 국세청에서 제공하는 갑근세 계산기를 활용하는 것이 가장 편리합니다.

계산기를 활용하면 정확한 월 원천징수 금액과 연말정산 시 환급 또는 추가 납부해야 할 금액까지 예측할 수 있습니다.

갑근세는 매월 급여에서 원천징수되지만, 연말정산을 통해 일정 금액을 환급받거나 추가 납부할 수도 있습니다.

✔ 연말정산 시 세금을 돌려받는 경우

✔ 연말정산 시 추가 납부하는 경우

연말정산이 중요한 이유는 갑근세를 정확하게 정산하여 환급받을 수 있기 때문입니다.

▶ 연말정산 및 공제 항목 확인하기:
국세청 연말정산 간소화 서비스

네, 연금저축 가입, 의료비 및 교육비 지출, 신용카드 사용액 증가 등을 통해 소득공제를 받을 수 있습니다.

월 소득이 100만 원 이하인 근로자는 갑근세가 면제될 수도 있습니다.

프리랜서는 보통 **3.3% 원천징수(소득세 3%, 지방소득세 0.3%)**를 적용받습니다.

네, 연말정산을 통해 환급받을 수 있으며, 연말정산 기간에 국세청 홈택스에서 확인 가능합니다.

갑근세는 근로소득세의 일부로, 매월 급여에서 원천징수되었다가 연말정산을 통해 최종 정산됩니다. 2025년 기준 세율은 6%~45%의 구간 누진세율이 적용되며, 정확한 세금을 계산하려면 갑근세 계산기를 활용하는 것이 가장 좋습니다.

특히, 연말정산을 통해 환급받을 수 있는 부분이 많으므로, 소득공제 항목을 잘 챙기는 것이 중요합니다. 갑근세 계산 및 연말정산 관련 정보가 필요하다면 국세청 홈택스 홈페이지에서 확인하세요.